根据区委巡察工作统一部署，2025年9月26日至10月28日，区委巡察三组对区审计局党组开展了巡察，并于2026年2月2日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、巡察整改工作组织与部署情况

1.突出责任担当，发挥“带头人”作用，强力推动巡察整改工作。巡察情况反馈会后，局党组立即召开党组扩大会议，研究部署整改落实工作。党组书记全面压实第一责任，各班子成员严格落实“一岗双责”，形成整改问题清单，层层分解整改任务，落实整改责任，各科室负责同志全面负责本部门的整改落实工作，把思想认识统一到局党组决策部署上来，统一到巡察整改精神上来，层层传递压力，实施台账管理、销号推进。

2.突出责任落实，以钉钉子精神，在巡察整改上集中发力。局党组针对巡察组的反馈意见实行分类施治、明确专人、限时改进、定期督查。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，深化成果运用，举一反三，研究制定科学、管用、长效的工作机制，持之以恒地长期抓下去，巩固好、坚持好整改成果。

3.突出成果运用，以点带面，推进整改标本兼治。始终突出巡察成果运用实效，坚持整体推进，既狠抓具体问题整改清零，又深挖问题背后监督短板。通过深化成果运用，强化源头治理，切实把巡察整改成效转化为改进工作、防范风险、推动发展的强大动力，真正做到标本兼治、常态长效。

二、巡察反馈问题的整改情况

（一）聚焦贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署及省委、市委、区委工作要求情况方面

1.贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示有差距

（1）关于学习传达不够的问题

整改情况：①已召开党组（扩大）学习会2次，党组书记主持领学全国、全省、全市审计委员会会议和审计工作会议精神，全体班子成员结合审计主责主业交流落实思路。

②已将习近平总书记对审计工作的重要讲话和重要指示批示精神纳入年度学习计划，推动学习入脑入心、落地见效。

③已建立学习培训台账，明确专人管理，完整记录历次学习情况，记录学习时间、内容、形式、参加人员，实现学习过程全程留痕。

完成情况：已完成

（2）关于审计业务质量存在短板的问题

整改情况：①整改期间，共召集全体审计干部职工召开审计业务培训会两次，培训会重点对《中华人民共和国国家审计准则》《福建省审计厅转发审计署修订主要审计文书种类和审计文书审计文本参考格式的通知》《福建省审计厅关于印发福建省审计机关审计现场管理办法的通知》《福州市审计局关于规范审计通知书格式的通知》等文件进行再次深入、系统地学习。会上，局党组要求全体审计干部职工在审计项目开展过程中务必做到程序规范，确保不再出现审计实施方案审批滞后、提前对被审计单位进行调查了解没有相关审批手续等程序性问题。同时，要求各项目主审要落实责任，严把项目质量关，务必做到审深审透，不得再次出现审计项目调查了解记录要素不全、已有明确定性的问题未编制审计取证单等影响审计项目质量的问题出现。

②在业务培训会上，全体审计干部职工系统地学习市局近几年对全市审计机关开展的审计项目质量检查所发现的各种问题，并逐一对标对表，对我局2024—2025年审计项目质量进行自查，发现存在重要事项记录人员签字不全、审计结果通报未送达被审计单位等问题。针对自查出来的问题，有关项目主审已整改到位。同时利用参加市局举办的“以高质量审计监督服务高质量发展”专题培训班、“2026年领导干部经济责任审计培训交流会”以及2026年3月3日召开的全市审计工作会议为契机，将我局审计项目存在的问题与市局以及各县（市）区审计机关进行深入剖析、探讨，积极吸收市局及各县（市）区的优秀经验做法，并将成果在全局分享，持续提高我局审计项目质量。

完成情况：已完成

2.发挥审计监督作用不够有力

（3）关于审计成果运用比较有限的问题

整改情况：①审计组在审前准备阶段全面摸清被审计单位的行业政策、业务流程、历史问题等，制定针对性的审计实施方案，明确审计重点、取证要求、责任分工，杜绝“无方案审计、凭经验审计”，从源头锚定“审深审透”的目标。严格落实三级审核的质量管控机制，审计结果由审计组长、分管领导、主要领导层层把关，对重大审计项目或事项召开审理会议审定。我局审计组在开展2026年鼓楼区基层医疗机构运行情况专项审计调查时，聚焦《鼓楼区城市医疗集团（总医院）建设实施方案》（鼓委改〔2024〕1号），对鼓楼区总医院运营管理全流程进行了全面的审前调查。

②通过审计项目精准提炼有价值、有分量、有决策参考性的要素，最终形成“问题精准、分析深刻、建议可行”的审计要情专报。我局审计组在开展2026年鼓楼区基层医疗机构运行情况专项审计调查时，通过对区总医院（含全区基层卫生机构）制度层面、管理层面、人员层面、体制机制层面、财政层面、民生层面等存在的问题进行精准分析，并针对存在的问题提出可行的审计建议，已形成1份审计要情专报，后续我局将持续强化审计问题、建议提炼分析，形成更多专报。

③参加市审计局组织的领导干部经济责任审计培训交流会，通过市局和兄弟县区的案例分享和交流，增强线索研判、信息提炼的能力。在2025年10月以来开展的审计项目中，坚持紧盯重点资金、重点领域、关键岗位和“关键少数”，强化问题线索排查与深挖细查，着力发现可以移送区纪委监委的问题线索。2025年10月至2026年3月，我局共发出移送线索函5份，移送处理书1份，移送问题线索16条。

完成情况：已完成

（4）关于审计整改长效机制不够健全完善的问题

整改情况：①我局持续强化审计发现问题整改工作。针对审计发现已到期未整改的问题开展联合督查。2025年12月，我局联合区政府督查室开展专项督查。对被审计单位报送的整改情况进行全面核查核验，梳理出4个已到期未整改问题及时上报区政府，由区政府督查室督促责任单位进一步落实整改。区教育局、区城管局的问题已经全部整改到位。

②开展审计整改回头看，2026年3月针对17个已到整改期但尚未整改的问题，我局已督促整改责任单位提供充分的佐证材料并作出说明。

③明确由审计项目主审对被审计单位提供的整改材料进行把关，并提出采纳意见上报项目分管领导，将整改情况与项目一并归档。同时在年终要求各项目主审依照审计档案的装订要求，对各自的审计项目档案进行装订，确保审计档案完善，做到当年档案当年装订。已让被审计单位提交金山橘园洲工业园区鼓楼区属房产管理情况专项审计调查整改反馈报告。

完成情况：已完成

3.防范化解重大风险意识不足

（5）关于意识形态工作存在短板的问题

整改情况：①明确党建工作述职报告审核流程，党组书记对2025年述职报告严格把关，单独设立“落实意识形态工作责任制情况”板块，篇幅不低于报告总体的15%，重点涵盖意识形态工作责任制落实、阵地管理、理论学习开展等内容。2025年共组织专题学习12次，围绕“强化意识形态引领”“强化作风建设”等主题开展专题研讨6次。加强各类意识形态阵地建设与管理，严格把控宣传工作阵地，强化线下阵地管控与宣传引导。

②一是建立健全意识形态领域定期分析研判工作制度。明确研判频次，每年至少开展1次全面分析研判，遇重大事项、重要节点或敏感时间节点，可随时组织专题研判，确保研判工作常态化、制度化。细化研判内容，要求研判报告必须紧密结合本单位、本行业、本地区实际，重点分析当前意识形态领域新情况新问题、苗头性、倾向性问题、重大舆情风险及干部职工思想动态，杜绝内容空泛、千篇一律。规范审核流程：明确由办公室牵头撰写、党组审核把关，确保报告内容贴合实际、数据真实、问题精准。二是强化党组专题研究，严格落实党组意识形态工作责任制。2026年已召开意识形态工作专题研究会议1次，会上结合审计工作实际，重点围绕理论学习、阵地作用发挥、网络舆情等方面，排查梳理出风险点3项，针对性提出5项防范化解措施，形成独立的意识形态工作分析研判报告。今后每次研判均形成独立报告，由办公室统一存档备查，确保报告内容体现审计工作阶段性特征、贴合本单位实际，坚决杜绝雷同现象，切实发挥意识形态研判对审计工作的政治保障作用。

完成情况：已完成

（6）关于保密工作存在薄弱环节的问题

整改情况：①我局已安排专人对接区保密局，更新全局的计算机保密台账以及保密承诺书、涉密人员审查表等材料，同时制作固定资产卡片，明确计算机责任人、密级、设备编号等信息。今后，我局将安排专人对计算机保密台账以及保密承诺书等信息进行动态更新。

②我局已根据安排采购国产电脑9台，以增加内网计算机的配备，减少外网计算机数量。截至目前，我局共减少4个互联网接口，减少4台外网机。

③我局至少每半年召开一次保密工作专题会议，学习保密法律法规和相关保密要求，增强保密意识。对市保密局下发的保密典型案例进行深入学习，积极根据区保密局安排开展保密宣传工作。

完成情况：已完成

（二）聚焦群众身边不正之风和腐败问题情况方面

1.履行全面从严治党不够有力

（7）关于局党组主体责任落实不够到位的问题

整改情况：①已常态化开展廉政谈话，今年以来共开展谈话9人次，逐人针对岗位风险点进行靶向提醒，精准掌握干部思想状态，所有记录均经谈话双方签字确认。

②制定《廉政谈话工作制度》，通过构建分级负责、全域覆盖、常态长效的廉政谈话提醒工作体系，形成长效机制。

③已完成廉政风险排查，更新廉政风险点防控表，覆盖全部岗位与人员，明确风险等级、防控措施，切实做到新入职、轮岗、晋升人员按期完成风险梳理。

完成情况：已完成

（8）关于对干部因私出国（境）监管不严的问题

整改情况：①于巡察前已对2024年10月违规出境干部进行提醒谈话，责令其作出书面检查，详细说明出境事由及未审批原因，并存档备查。

②在2026年春节前的会议上又再次组织全局人员认真学习干部因私出国（境）管理审批相关文件，明确干部因私出国（境）申请、审批、报备的全流程要求，再次强调所有在编干部不得未经审批私自出国境。

③已指定专人建立台账，进行动态管理及定期自查，自查时间定于每年1月。我局在2026年1月，要求每位在编干部提交“移民局12367”上打印的出入境证件信息及出入境记录，指定专人对照打印的出入境证件信息核对在局由专人保管的证件是否有遗漏，确保所有在编干部的出入境证件全部交局统一保管，并核对所有打印的出入境记录是否有对应的审批手续。自巡察后，我局未出现在职干部出国（境）未办理书面审批手续的情况。

完成情况：已完成

（9）关于派驻纪检监察组履行监督责任不够到位的问题

整改情况：2026年以来，参加区纪委监委组织的“鼓韵清风 夜学强基”集中学习培训8场；通过一线处置平台、12345群众热线筛查各类诉求件12件，未发现涉及审计局有关问题线索。

完成情况：已完成

2.工作作风不严不实

（10）关于审计项目计划调整未按规定程序报批的问题

整改情况：2023年度开始，我局的审计项目计划调整均有上报区委审计委员会批准。2026年审计项目计划于4月1日经区委审计委员会审议批准。今后将严格按照区委审计委员会办公室工作规程和审计项目计划管理相关规定，对涉及审计项目计划调整事项严格按程序规定报请区委审计委员会批准，确保审计项目计划规范性和严肃性。

完成情况：已完成

（11）关于办文不严谨的问题

整改情况：①建立全局公文双轨闭环溯源机制。全局所有公文都必须在金审三期系统上办理，文书岗同步设立纸质《文号使用登记本》，文书岗每日下班前对线上的文书进行导出并与《文号使用登记本》进行核对是否一致，杜绝文号漏登、错登。截至目前，我局金审三期系统上公文与《文号使用登记本》一致。

②明确文书岗为唯一挂号人员，在文件挂号前，由文书岗校验无重复、无错编、无漏登后，文件方可正式挂号。

③指定文书岗根据《福建省审计厅转发审计署修订主要审计文书种类和审计文书审计文本参考格式的通知》《福州市审计局关于规范审计通知书格式的通知》等上级审计机关制定的规范化文件，相应制定全局统一的格式范本。2026年4月，在全局业务培训会上，组织开展2024—2025年业务公文格式规范性抽查工作，未发现业务公文格式不规范的问题。

完成情况：已完成

（12）关于党组会议纪要不规范的问题

整改情况：①已指定秘书科党务专干为专职纪要员，做到重要事项均形成规范纪要，经金审三期系统流程，由相关人员会签后归档，实现“一会一纪要、一事一留存”。

②已开展专题培训1次，学习《党政机关公文处理工作条例》等，重点讲解会议记录与纪要区别、要素、格式，参训人员吃透公文处理规范要求，公文业务素养和实操能力得到提升，会议纪要规范性、严谨性增强。

完成情况：已完成

3.采购程序执行不规范

（13）关于部分采购程序倒置的问题

整改情况：①要求财务人员及采购经办认真参加区财政局以及相关单位组织的与内控工作、财务工作以及采购工作等相关的培训，并将培训成果及时在局里分享。采购经办必须熟悉采购流程，对需上会研究的采购项目，明确要求“先上会审批、后签订合同、再开具发票”。经自查，2025年10月至今，我局未有采购发票时间早于询价及上会时间等逆流程操作。

②对财务人员重申经费支出审核刚性要求，压实财务审核把关责任，督促财务人员全面核查支出附件的完整性、合规性、真实性，对附件不完整、手续不完备、不符合财经法规的支出，一律不予办理付款，从源头防范财务风险。

完成情况：已完成

（14）关于执行货比三家不到位的问题

整改情况：①我局现已开通天眼查会员，要求所有货比三家的采购，均要在天眼查上进行关联关系查询，对存在关联关系的企业，所有关联企业的报价一律作废。

②严格执行采购验收制度。由采购经办、财务、分管领导共同对采购的货物进行签字验收，杜绝再次出现实际购买机器型号与货比三家型号不一致的情况。

完成情况：已完成

4.财务制度执行不严格

（15）关于财务报销不规范的问题

整改情况：①组织全体干部学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》《政府会计制度》等，进一步厘清经费支出全流程责任链条，明确具体经办对经费支出附件的完整性和真实性负首要责任，财务人员严格把好经费支出审核关口，分管领导履行审批把关，对附件不完整、要素不齐全的经费支出，一律拒绝接收，退回具体经办补齐，确保经费支出合规、透明、可追溯。

②组织局审计业务骨干对本单位开展专项自查，对照相关财政法规，重点检查各项经费发放的范围和标准是否合规，审批流程是否规范，附件资料是否齐全，全面排查相关风险隐患。经自查，2025年10月至今，我局未有超范围和超标准的经费开支。

完成情况：已完成

（16）关于固定资产管理不规范的问题

整改情况：①我局已根据安排采购9台国产笔记本电脑，资产管理人员已对接跟踪采购到位情况，适时将12台已报废的电脑进行回收处理。今后我局将严格执行固定资产报废回收制度，及时将已报废的固定资产进行回收处理。

②建设项目预决算审计中心已立行立改，将动感单车补录到固定资产账上，并调整相关账务。我局已要求固定资产管理人员与财务人员做好工作衔接，严格按照文件，将符合入账条件的资产记入固定资产。同时结合2025年度行政事业性国有资产报告编报工作开展固定资产盘点，确保账实一致。

完成情况：已完成

（三）聚焦基层党组织和党员队伍建设情况方面

1.民主集中制执行不到位

（17）关于“三重一大”制度执行不严的问题

整改情况：①通过组织学习《鼓楼区审计局关于“三重一大”决策制度的实施办法》，重申本单位“三重一大”事项的范围、决策形式及程序要求，并在日常工作中严格落实执行。对于《办法》明确规定的“三重一大”事项，必须形成上会议题、经集体研究审议后再组织实施，坚决杜绝应上会未上会的问题。今年以来，本单位严格对照制度要求执行，累计召开党组会6次，审议“三重一大”事项11项，全部履行了集体研究、民主决策、会议记录存档等规范程序。

②已组织学习《中国共产党发展党员工作细则》，深入解读发展党员各环节的政策要求和程序规范，明确确定对象、接收预备党员、转正等必须考察审查、上会研究审议，杜绝流程缺失，确保发展党员工作质量。

完成情况：已完成

2.开展党内政治生活不够规范

（18）关于民主生活会召开不规范的问题

整改情况：①2025年度民主生活会严格落实谈心谈话要求，领导班子成员之间，班子成员与分管科室负责同志、与局党支部党员代表围绕收获体会和差距不足，共开展谈话11人次。

②2025年度民主生活会已针对查摆出的问题建立整改台账，逐一明确整改措施、时限，实行完成一项销号一项。

③已明确专人管理民主生活会材料，对方案、征求意见、谈话记录、对照检查、整改材料等及时统一归档，确保齐全规范。

完成情况：已完成

（19）关于组织生活会不规范的问题

整改情况：①严格执行会前学习研讨制度。在2025年度组织生活会结合学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实党的二十届四中全会精神等开展集中学习，各党员发言详细记入记录。

②已按要求开展谈心谈话，共开展谈话15人次，形成谈话记录，全部归档。

完成情况：已完成

3.党建工作责任制落实不到位

（20）关于支部换届材料不规范的问题

整改情况：①已组织全体支委、党务干部开展《中国共产党支部工作条例（试行）》专题学习，逐章逐条解读支部换届政策要求、流程规范与时间节点，切实提升全体支委与党务干部的业务能力与责任意识，确保熟练掌握换届全流程工作要求。

②严格按照《中国共产党支部工作条例（试行）》等党内法规要求，严格按规程制定方案、履行程序，召开支委会研究，全程规范留痕，杜绝程序缺失。

③已将换届会议记录、选举结果、报批文件等逐一核对，规范整理，集中归档，明确专人管理，确保完整可查。

完成情况：已完成

（21）关于党费未足额缴交的问题

整改情况：①已明确专人负责党费收缴，2026年初按工资精准核定标准，书面告知党员确认，建立台账并定期公示，账目清晰规范。

②已组织党员专题学习党费管理规定，强化责任意识。3名党员已在巡察期间足额补缴86元，全体党员均做到按月足额缴纳。

完成情况：已完成

4.选人用人程序不够规范

（22）关于股级干部选任程序不规范的问题

整改情况：①逐条对照区委《股级干部选拔任用工作暂行规定》等人事政策文件，认真研读股级干部选拔任用的流程要求，确保股级干部提拔选任流程完全符合文件规定。我局现已结合实际建立股级干部提拔任用规范流程，如民主推荐、组织考察等流程需10名以上在编干部参加；在组织考察后，集体讨论确定拟任人选前必须书面征求派驻纪检监察组意见；对首次提任股级职务的干部设置一年试用期等。巡察至今，我局未进行股级干部选任，今后我局将严格规范进行股级干部提拔任用。

②明确进行股级干部提拔时，应严格按照区委《股级干部选拔任用工作暂行规定》文件规定的流程进行，缺一环则不得进入下一步流程。

③督促人事经办持续对接区委组织部，及时跟进学习最新人事政策要求，积极参加人事相关的培训学习，持续提升专业素养和业务能力。2026年3月，我局有一名人事经办参加区委组织部举办的2026年度先锋组工聚力赋能专题培训班。

完成情况：已完成

下一步，局党组将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以此次巡察整改工作为契机，及时分析总结审计工作中存在的问题，补齐短板，持续拓展审计监督广度和深度，奋力推动新时代审计事业高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：87552327；通信地址：福州市鼓楼区津泰路98号档案综合楼4楼。

 

 

 

中共福州市鼓楼区审计局党组

                                     2026年4月30日